AVS : ne perdez pas une année

L'objectif. Au terme de cette formation, vous serez capable d'appliquer la règle des années manquantes pour dire si une lacune de cotisation AVS peut encore être payée, et ce qu'elle coûte si elle reste.

1. Découvrir : deux années de voyage, votre avis (2 min)
2. Comprendre : trois idées, une règle (4 min)
3. Analyser : quatre personnes, quatre parcours (4 min)
4. Appliquer : vos propres années (3 min)
5. Vérifier : retour aux deux années du début (2 min)

1. Découvrir

Elena a 27 ans. À 23 et 24 ans, elle a voyagé deux ans sans travailler, et ne s'est pas annoncée à sa caisse de compensation : personne ne lui a rien demandé. Elle gagne aujourd'hui 70'000 francs par an.

Que vont lui coûter ces deux années sans cotisation ?

2. Comprendre

• 44 années pour une rente complète. La rente complète demande 44 années de cotisation, de l'année qui suit vos 20 ans jusqu'à la retraite. Même sans travailler, on doit cotiser. Les étudiants et les personnes sans activité paient au moins la cotisation minimale, 530 francs par an. Il faut s'annoncer à la caisse de compensation de son canton si personne ne le fait pour vous.
• Une année manquante, c'est pour toujours. Chaque année manquante retire au moins 1/44 de votre rente, chaque mois, pendant toute votre retraite. Pour un revenu moyen de 70'000 francs, une seule année coûte environ 51 francs par mois, plus de 13'300 francs sur 20 ans de retraite.
• La règle : cinq ans pour réparer. Une année manquante se paie encore pendant cinq ans après la fin de l'année concernée. Après, c'est trop tard. Pour le savoir, demandez votre extrait de compte individuel sur ahv-iv.ch : il liste vos années et vos revenus. Quelques années de jeunesse (cotisations avant 20 ans) ou du travail après la retraite peuvent parfois combler une lacune ancienne.

Payer une cotisation minimale de 530 francs aujourd'hui évite de perdre des milliers de francs à la retraite.

3. Analyser

Marc, 30 ans

Marc a étudié jusqu'à 25 ans. Chaque année de ses études, la caisse de compensation lui a envoyé une facture de cotisation minimale, que ses parents ont payée.

La bonne réponse : Il n'a pas de lacune : ses années d'études comptent. Ses années d'études comptent : la cotisation minimale (530 francs par an) a été payée. Pas de lacune. C'est le cas le plus fréquent, et le bon réflexe des parents.

Sofia, 36 ans

Il y a trois ans, Sofia a pris une année sabbatique sans salaire. Elle ne s'est pas annoncée à sa caisse de compensation.

La bonne réponse : Elle peut encore payer cette année, et doit s'annoncer maintenant. L'année date de moins de cinq ans : elle peut encore la payer. Elle s'annonce à la caisse de compensation de son canton, qui calcule la cotisation des personnes sans activité (au moins 530 francs). Sinon, cette année coûterait 1/44 de sa rente, à vie.

Pierre, 52 ans

En demandant son extrait de compte, Pierre découvre une année vide à 31 ans, il y a 21 ans. Son revenu moyen est d'environ 85'000 francs.

La bonne réponse : Il ne peut plus la payer : sa rente sera réduite, sauf si une autre règle la comble. Plus de cinq ans : l'année ne se paie plus. Elle coûtera environ 56 francs par mois à sa retraite. Deux portes restent : des cotisations versées avant ses 20 ans (s'il travaillait déjà) ou quelques années de travail après l'âge de référence peuvent combler la lacune. Sa caisse de compensation le vérifiera à la demande de rente.

Ana, 41 ans

Ana a travaillé dans trois cantons et un an à l'étranger. Elle ne sait pas si toutes ses années sont inscrites.

La bonne réponse : Demander maintenant son extrait de compte individuel. À la retraite, il sera trop tard pour payer les années anciennes. Elle demande maintenant son extrait de compte sur ahv-iv.ch : une seule caisse rassemble les comptes de toutes les autres (InfoRegistre dit lesquelles tiennent un compte à son nom). Une lacune de moins de cinq ans se paie encore.

Bonus · Théo, 65 ans

Théo atteint l'âge de référence avec deux années manquantes, trop anciennes pour être payées. Il aime son travail et pourrait continuer quelques années.

La bonne réponse : Travailler après 65 ans peut combler ses lacunes, à certaines conditions. Depuis 2024, les cotisations versées en travaillant après l'âge de référence peuvent combler des années manquantes, à certaines conditions (un revenu suffisant chaque année) et sur demande, une seule fois. Sa caisse de compensation lui dira si cela vaut la peine (mémento 3.08 sur ahv-iv.ch).

4. Appliquer

À votre tour. Si vous connaissez une année sans cotisation, indiquez son année et votre revenu : la page dit si elle se paie encore, et ce qu'elle coûterait.

• Demandez votre extrait de compte individuel sur ahv-iv.ch (formulaire « Demande d'extrait de compte »).
• Une année vide de moins de cinq ans ? Annoncez-vous à la caisse de compensation de votre canton pour la payer.
• Vous ne travaillez pas, ou à temps très partiel ? Vérifiez que vous payez bien la cotisation des personnes sans activité.

5. Vérifier

Retour à la situation du début. Deux années manquantes, c'est 2/44 de rente en moins, à vie : environ 102 francs par mois, soit quelque 26'500 francs sur 20 ans de retraite. La bonne nouvelle : ces années ont moins de cinq ans. Elle peut encore les payer, quelques centaines de francs par année (la cotisation des personnes sans activité, au moins 530 francs), si elle s'annonce maintenant à sa caisse de compensation.

1. Combien d'années de cotisation faut-il pour une rente AVS complète ? 44 années. 44 années, de l'année qui suit vos 20 ans jusqu'à l'âge de référence.
2. Combien de temps reste-t-il pour payer une année manquante ? Cinq ans après la fin de l'année concernée. Passé cinq ans, les cotisations sont prescrites : l'année ne peut plus être payée, et la rente est réduite à vie.
3. Une année manquante réduit la rente de combien, au moins ? 1/44. Au moins 1/44 par année manquante, chaque mois de la retraite.
4. Où vérifier ses années de cotisation ? Sur son extrait de compte individuel (ahv-iv.ch). L'extrait de compte individuel liste vos années et vos revenus inscrits à l'AVS. Il se demande sur ahv-iv.ch, auprès d'une caisse de compensation.

Cette formation est une information générale. Elle ne remplace pas un conseil qui tient compte de votre situation.