Avoir LPP : projetez votre 2e pilier minimal jusqu'à 65 ans

Ce que le calculateur fait

Il part de votre avoir de vieillesse LPP : l'épargne de retraite que la loi impose à votre caisse de pension, la part dite obligatoire. Votre certificat de prévoyance, le relevé que votre caisse vous envoie chaque année, l'indique en général à part (« avoir LPP », « dont LPP » ou « compte témoin », le compte où la caisse suit le minimum légal), et non dans l'avoir total. Saisissez cette part-là : si votre caisse assure davantage que le minimum, ce qu'elle épargne en plus ne suit pas les règles que le calcul applique. Si votre caisse n'assure que le minimum, il n'y a qu'un seul avoir, et c'est lui.

Puis il ajoute, année après année jusqu'à 65 ans, ce que la loi impose au minimum : une bonification de vieillesse, c'est-à-dire un montant crédité chaque année, de 7 à 18 % selon votre âge de votre salaire coordonné (la part assurée de votre salaire, voir ci-dessous), et un intérêt sur l'avoir. À 65 ans, il convertit l'avoir en rente au taux de conversion minimal de 6,8 % : chaque année, à vie, la rente vaut 6,8 % de l'avoir.

Le salaire coordonné est la seule part de votre salaire que la loi oblige à assurer : en 2026, le salaire jusqu'à 90'720 francs, moins une déduction de coordination de 26'460 francs (la part que l'AVS couvre déjà), et au moins 3'780 francs. Si votre salaire chez un même employeur ne dépasse pas 22'680 francs par an, votre employeur n'est pas obligé de vous assurer.

Trois hypothèses d'intérêt, pas une

Personne ne connaît l'intérêt qui sera crédité pendant quarante ans. Le calcul le joue trois fois, avec des taux tirés de la série officielle du taux minimal LPP :

• prudent, 1 % : le taux minimal le plus bas jamais fixé (2017 à 2023).
• central, 1,25 % : le taux minimal de 2026, maintenu jusqu'à la retraite.
• favorable, 2,67 % : la moyenne du taux minimal de 1985 à 2026.

Le résultat est donné en fourchette, aux mille francs : une projection à vingt ou quarante ans ne se donne pas au franc près.

Ce que le calculateur ne voit pas

• Votre caisse : la plupart assurent davantage que le minimum et convertissent l'avoir total à un taux plus bas que 6,8 % (5,22 % en moyenne en 2025). Elles doivent toutefois toujours vous verser au moins la rente LPP minimale, calculée à 6,8 % sur la part obligatoire : c'est elle que ce calculateur estime. Votre certificat de prévoyance donne la projection de votre caisse : c'est cette projection qui fait foi.
• Les hausses de salaire, les changements d'emploi, les interruptions, les rachats et les retraits pour le logement.
• Les primes de risque et les frais, qui s'ajoutent aux bonifications sans alimenter l'avoir.

Pour comprendre la mécanique et son histoire : le 2e pilier, des caisses patronales à la LPP.